Финансовая модель магазина женской одежды на Wildberries

Финансовая модель — ключевой инструмент для оценки экономической эффективности, управления рисками и планирования. Рассмотрим разработку модели для магазина женской одежды на платформе Wildberries.
Модель строится на данных первой закупки, анализе конкурентов и прогнозах по продажам. Учитываются оборачиваемость, возвраты, полный перечень затрат и основные финансовые метрики. Это позволяет детально оценить проект и спрогнозировать его развитие.

1. 1. Закупка товара

Для первой закупки предусмотрено 20 моделей одежды, по 48 единиц каждой. Итого: 960 единиц товара.
1.2. Оборачиваемость и возвраты

• Оборачиваемость товара рассчитана как 90% от закупки предыдущего месяца.
• Процент возврата установлен на уровне 75% (регулируемый параметр в модели).

1.3. Затраты
В модели учитываются следующие статьи расходов:

• Цена закупки. Стоимость закупаемой продукции.
• Комиссия Wildberries. 15% от стоимости реализованного товара.
• Логистика: Доставка товаров в РФ и Доставка внутри Wildberries.
• Хранение товара. Комиссия за хранение на складах Wildberries.
• Маркетинговые расходы. Затраты на рекламу, продвижение карточек товара и участие в акциях.
• Услуги байера. Расходы на профессиональное сопровождение закупок.
• Фулфилмент. Услуги по упаковке и отправке заказов.
• Бирки и маркировка. Требуемые затраты на соответствие стандартам Wildberries.
• Фото и видеосъемка. Создание качественного контента для карточек товаров.
• Банковские услуги. Комиссии за расчеты и переводы.
• Сертификация. Необходимая для некоторых категорий товаров.
• Зарплата. Оплата труда сотрудников.
• Командировочные расходы. Связанные с посещением поставщиков и выставок.
• Расходы на ведение ИП. Налоги и страховые взносы.
• Сервисы аналитики. Подписки на аналитические платформы для отслеживания спроса и трендов.

1.4. Финансовые метрики
На основе всех данных рассчитаны:

• Себестоимость товара. Несколько уровней себестоимости, включая себестоимость закупки, себестоимость с учетом маркетинговых расходов и т.д.
• Unit-экономика. Расчеты на единицу товара с учетом всех затрат.

2.1. Годовая модель закупок
На основе данных первой закупки была построена модель для 12 месяцев, где оборачиваемость и объем возвратов применяются для определения остатков товара на складах Wildberries. Прогнозируемые закупки корректировались с учетом сезонного спроса.
2.2. Модель cash flow
Разработана модель движения денежных средств (cash flow), учитывающая:

• Сроки поступления выручки. Платформа Wildberries осуществляет перечисления на основании регламента, который был интегрирован в модель.
• Сроки расходных статей. Определены периоды оплаты для каждой категории расходов.

Общий объем первой закупки: 960 единиц.
Прогноз:

• Средняя цена реализации: 4,000 рублей.
• Выручка за первый месяц: 960 × 90% × 4,000 = 3,456,000 рублей.
• Общий процент возвратов: 75%.

Расходы:

• Закупочная стоимость: 960 × 2,500 = 2,400,000 рублей.
• Логистика (РФ): 50,000 рублей.
• Хранение: 960 × 5 рублей × 30 дней = 144,000 рублей.
• Комиссия Wildberries: 3,456,000 × 15% = 518,400 рублей.
• Прочие расходы: 300,000 рублей (услуги, сертификация, съемка и т.д.).

Итоговая операционная прибыль:

• Выручка минус все затраты = 3,456,000 - (2,400,000 + 50,000 + 144,000 + 518,400 + 300,000) = 43,600 рублей.

Разработанная модель демонстрирует комплексный подход к оценке экономической эффективности проекта. Основные результаты:

• Определена структура себестоимости.
• Рассчитана unit-экономика.
• Построена модель годового планирования с учетом оборачиваемости и возвратов.
• Выявлены ключевые статьи расходов, которые необходимо оптимизировать.

Для повышения рентабельности проекта:

1. Сокращать процент возвратов через улучшение описаний и фото продукции.
2. Работать над оптимизацией расходов на маркетинг.
3. Пересматривать закупочные цены и работать с ассортиментом, повышая долю высокомаржинальных товаров.

• Эта модель позволяет эффективно управлять финансами, принимать обоснованные решения и оперативно реагировать на изменения рыночной ситуации.