Кейс: Разработка финансовой модели для стартапа
Была разработана финансовая модель для интернет сервиса на рынке США с целью привлечения внешних инвестиций в e-commerce проект. Для заказчика было важно понять уровень затрат на персонал, размер необходимых инвестиций, а также рассчитать основные инвестиционные показатели стартапа: LTV, APPRU, CAC, MRR.
Расчет расходов на заработную плату по проекту и определение налоговой нагрузки
В США довольно сложное законодательство в плане начисления налогов. Уровень налогов и страховых отчислений зависит от уровня дохода специалиста в течение года. В модели была систематизирована информация по каждой необходимой должности в интернет-проекте и рассчитан налог исходя из реальных ставок налогообложения по формуле с рядом условий.
Распределение затрат в e-commerce стартапе
В этом кейсе для стартапа планируется довольно ровное распределение затрат. Основная нагрузка приходится на зарплаты линейного персонала, команд продаж и разработки. Переменные расходы составляют около 29%.
Модель выручки для проекта в e-commerce
Самое сложное в разработке финансовой модели для стартапа — это построить адекватный прогноз выручки. Для того чтобы сделать такую модель были учтены такие факторы как: кол-во продавцов, маркетинговый бюджет, планируемое кол-во продаж на одного продавца, а также жизненный цикл покупателя (churn rate). При изменении факторов влияющих на выручку также меняются и расходы. С помощью такого моделирования можно увидеть "узкие места" проекта и понять над чем стоит дополнительно поработать при планировании.
Разработка модели денежного потока (CashFlow)
Очень важно оценить не только доходы и расходы по каждому месяцу, но также и момент времени когда эти доходы и расходы возникают. С помощью модели CashFlow был посчитан необходимый капитал для инвестирования в проект. Для это были посчитаны планируемые расходы и доходы по каждому месяцу, а также сумма прибыли/убытков накопительным итогом.
